Какво представлява регистърът на търговците на криптовалута

На 17 февруари 2022 г. Министерството на икономиката и финансите публикува в Държавен вестник министерското постановление за създаване на т.нар. регистър на търговците на криптовалути.

Всички страни, предлагащи услуги, свързани с договаряне и управление на сделки, трябва да бъдат вписани в този регистър криптовалути.

Тоест всички компании, които администрират централизирани борси, като например Binance или Coinbaseи управителите на портфейл цифрови, софтуерни и хардуерни.

Всички компании и портфейли, които не са регистрирани и работят на територията на Италия, ще бъдат считани за злоупотреба и санкционирани съгласно действащото законодателство.

Регистърът не прави разлика между италиански и чуждестранни компании и съдържанието му ще се управлява от OAM разширениеОрганът на агентите и медиаторите.

Регистърът ще бъде достъпен от Guardia di Finanza и други правоприлагащи агенции за провеждане на разследвания и разследвания, като се има предвид, че в миналото някои потребители са използвали борсите, за да избегнат проверките на властите за престъпници за пране на пари и финансиране на бизнес.

В Италия Законодателен декрет № 90 от 25 май 2017 г. вече направи тези платформи обект на разпоредби срещу изпирането на пари, но неговите ефекти бяха ограничени само до конвертирането на цифрови валути във фиатни валути.

Кой трябва да се регистрира в регистъра на търговците на криптовалута

Съгласно приложение 2 от постановлението на Министерството на икономиката и финансите всички оператори които предлагат:

• Функционални услуги за използване и обмен на цифрови валути и/или конвертиране във фиатни валути;
• услуги, които позволяват превръщането в законно платежно средство на други цифрови представяния на стойност, като NFT;
• издаване или предлагане на криптовалута;
• Услуги за трансфер и клиринг на цифрова валута;
• Услуги за попечителство на цифрова валута;
• всяка друга услуга, функционална за придобиване, договаряне или посредничество при обмен на криптовалути.

Освен това компаниите и лицата на свободна практика, които предлагат услуги за търговия с криптовалута или попечителство, ще трябва да спазват правилата изискванияпосочени в член 3 от постановлението, за да могат да се впишат в регистъра.

Елементи, изисквани от операторите за телематична комуникация с OAM

Постановлението предвижда а диференциацияв необходимата документация, между физически лица и всички други.

Към субектите различни от физически лицае необходимо да се представи този вид документация:

• името на фирмата;
• правното естество на предмета;
• данъчен код или ДДС номер;
• седалището и административното управление, ако е различно от седалището;
• постоянното седалище на организацията, т.е. фиксираното седалище, чрез което чуждестранно дружество упражнява цялата или част от дейността си на територията на държавата, на територията на републиката, в случай на компании със седалище в ЕС държава;
• име, фамилия, място и дата на раждане, данъчен код и данни от документа за самоличност на законния представител;
• PEC адрес, който е функционален за комуникацията между заемодателя и OAM;
• вида дейност, извършвана като доставчик на услуги, свързани с използването на цифрова валута и/или услуги за управление на цифрови портфейли;
• посочване на вида на предоставяната услуга, измежду присъстващите в приложение № 2 на постановлението;
• начините за извършване на услугата, с посочване на номера и адреса на физическите обекти на работа, включително всички банкомати;
• уеб портала, чрез който се извършва услугата, ако операторът извършва дейността си онлайн.

при физически лицаВместо това изисква:

• име, фамилия, място и дата на раждане, данъчен код, гражданство, ако е необходимо, и данни от документ за самоличност;
• вашето регистрирано пребиваване и местожителство, ако е различно;
• PEC адрес, функционален за комуникация между доставчика и OAM;
• вида дейност, извършвана като доставчик на услуги, свързани с използването на цифрова валута и/или услуги за управление на цифрови портфейли;
• посочване на вида на предоставяната услуга, измежду присъстващите в приложение № 2 на постановлението;
• начините за извършване на услугата, с посочване на номера и адреса на физическите обекти на работа, включително всички банкомати;
• уеб портала, чрез който се извършва услугата, ако операторът извършва дейността си онлайн.

Елементи, поискани от клиентите за телематична комуникация с OAM

Както е посочено в приложение 1 към указа, доставчиците на услуги, свързани с договарянето и/или съхранението на цифрови валути, ще трябва да изпратят данните, свързани с операции извършвани в границите и тези, отнасящи се до клиентите.

Задължително ще бъде съобщаването на име, фамилия, място и дата на раждане, адрес по местоживеене, данъчен код, ДДС номер, ако има такъв, и данни от документ за самоличност.

Що се отнася до цялостната работа на всеки клиент, ще бъде поискана поредица от данни, като например:

• противостойност в евро на общия баланс на цифрови валути и фиатни валути, отнасящи се до клиента. Сумата трябва да се отнася към датата на последния ден от референтното тримесечие;
• брой операции за конвертиране между цифрови валути;
• брой изходящи и входящи транзакции за прехвърляне на криптовалута към и от доставчика на търговски или попечителски услуги;
• брой и противостойност в евро на сумата на изходящите и входящите операции по превод във фиатна валута към и от кредитора. Ще се изисква разбивка за парични преводи и проследими инструменти и също в този случай сумите трябва да бъдат изчислени към датата на последния ден от въпросното тримесечие.

Комуникацията с OAM трябва да се извършва редовно тримесечнодо петнадесето число на месеца, следващ референтното тримесечие. Ако например операторът трябва да съобщи данни за първото тримесечие на годината, последният наличен ден за предаване на информация ще бъде 15 април.

Така че на теория клиентът няма да трябва да се тревожи за предаването на данни към OAM, както заемодателят. При данъчната декларация обаче ще е необходимо да се вземат предвид дейностите с криптовалути, тъй като сега ще има начин компетентните органи да могат да извършват проверки и да имат коректна обратна връзка.

Припомняме, че постановлението е издадено именно, за да няма несъответствия и да може по-добре да се извършват проверките.

Ако се интересувате да научите повече за криптовалутите или се интересувате от света на инвестирането като цяло, тогава влезте в Общност Investheroкъдето можете да намерите други инвеститори в сектора, а не.