Блог За Пасивни Доходи 2023
Когато притежавате бизнес, вие отговаряте за наемането на служители. Първокласните служители могат да ви помогнат да рационализирате бизнес процесите, да добавите новаторски идеи и да развиете бизнеса си. Преди да започнете да се тревожите за стратегия за намиране на кандидати или за наемане на първия си служител, трябва да имате малко разбиране за заплатите.
Повечето собственици на бизнес са експерти в своята индустрия, а не в заплатите. Създаването и управлението на заплати може да изглежда непосилно, но след като имате допълнителни ръце, които да ви помагат да управлявате бизнеса си, всичко ще си струва.
Прочетете, за да научите какви са задълженията на вашия работодател, като например как да създадете ведомост за заплати и да удържате данъци от заплатите на служителите. В Patriot Software ние сме експерти по заплатите, така че разгледайте връзките в тази статия за по-подробна информация от нас относно различните аспекти на настройката на вашата ведомост.
Как да настроите ведомост за заплати
Ако искате да наемете служители във вашия бизнес, първо трябва да настроите ведомост за заплати. За да управлявате заплати, ще трябва да създадете система; искате ли да правите заплати на ръка, да използвате софтуер или да наемете счетоводител?
Поддържането на вашите бизнес документи организирани ще направи процесът на настройка на заплати по-гладък. За да настроите ведомост за заплати за вашия бизнес, имате нужда от малко информация за вашата компания и нови служители.
Бизнес информация
За да настроите ведомост за заплати, трябва да имате някои идентификационни номера. Трябва да кандидатствате за EIN (съкратено от Employer Identification Number), който можете да получите от IRS. EIN е деветцифрен номер, който идентифицира вашия бизнес. Ще ви трябва, когато докладвате данъци или изпращате каквато и да е данъчна информация до правителството.
За да плащате федерални данъци, можете да създадете акаунт в системата за електронно плащане на федерални данъци (EFTPS). По този начин можете да извършвате сигурни плащания онлайн или по телефона.
Трябва също така да се регистрирате в отдела по труда на вашия щат. Ще ви трябва нова сметка за отчитане на наемане, за да докладвате нови служители на държавата. В зависимост от местоположението на вашия бизнес може да ви трябват и държавни и/или местни идентификационни номера. И не забравяйте да получите застраховка за обезщетение на работниците.
Информация за служителите
За да настроите ведомостта за заплати, трябва да имате информация за всеки нов служител, включително име, адрес и социалноосигурителен номер. Ще ви е необходима и данъчна информация, като техния статус на подаване и подробности за текущите удръжки и вноски.
Новите служители трябва да попълнят формуляр W-4 (известен също като работен лист за лични надбавки), за да бъде настроен във вашата система за заплати. Формуляр W-4 ви помага да определите колко федерален данък върху доходите да удържате от заплатите на всеки служител.
Служителите също ще трябва да попълнят формуляр I-9, когато ги наемете, но този формуляр не засяга заплатите. Той обаче потвърждава, че даден служител отговаря на условията за работа в САЩ, така че е важен за наемане. Някои щати също изискват E-Verify, система, която можете да използвате, за да сте сигурни, че служителите са упълномощени да работят в САЩ
Информация за заплащане
Не забравяйте една от най-важните части от настройването на ведомостта за заплати – процент и честота на заплащане. Ще получава ли служителят почасово заплащане или заплата? И колко често ще ги плащате (седмично, двуседмично, месечно)?
Ще ви е необходима система за управление на присъствието за проследяване на часовете на служителите, извънредния труд и платения отпуск. И трябва да знаете дали вашите служители са освободени или не. Ако служителят отговаря на изискванията за статут на освобождаване, вие не му плащате извънреден труд. За да научите повече, консултирайте се с Министерството на труда на САЩ. Поддържайте информацията за заплатите си организирана, за да останете ефективни и да спазвате законовите изисквания.
За да управлявате заплати, трябва да знаете как планирате да плащате на служителите. Можете да избирате от няколко различни вида плащане, включително чекове, директен депозит, карти за заплати и дори пари в брой. Ако плащате чрез директен депозит, събирайте банкова информация от новите си служители.
Как да се справя с данъците
За да спазвате изискванията на IRS, когато управлявате заплати, трябва да се запознаете с удържаните данъци върху заплатите. Всеки период на плащане ще трябва да удържате данъци от брутното възнаграждение на всеки служител.
Въпреки че може да звучи смущаващо, справянето с данъците е по-лесно, когато знаете видовете данъци, които трябва да удържате. Освен това трябва да знаете какво да правите с парите, след като ги задържите.
Какви данъци трябва да удържате?
Като собственик на бизнес, от вас се изисква да удържате данъци от заплатите на служителите. Удържайте федерален данък върху доходите, държавен и местен данък върху доходите (ако е приложимо) и данък FICA.
Федерален данък върху доходите
Трябва да удържате федерален данък върху доходите въз основа на броя надбавки, които служителят иска във формуляр W-4.
Публикацията 15 на IRS е чудесен ресурс, ако решите да научите как да правите ръчно ведомост. Можете да изберете една от двете таблици за удържане на данъка върху дохода, за да ви помогне да разберете сумата, която да удържите: методът на групата на заплатите или методът на процента. Софтуерът за заплати автоматично ще изчисли данъците вместо вас.
Какво означава освобождаване от данъци във формуляр W-4 на служител? При определени обстоятелства някои от вашите служители може да са освободени от данъци, което означава, че не удържате федерален данък върху доходите им от техните заплати. Формулярът W-4 на служителя ви казва дали даден служител е освободен от данъци или не. Те трябва да ви дадат нов формуляр W-4 до крайния срок всяка година, за да запазите освободения статут.
Държавни и местни данъци върху дохода
В зависимост от това в какъв щат извършвате бизнес, може да се наложи да удържате държавни данъци от заплатите на вашите служители. И някои населени места изискват допълнителен данък върху дохода.
За да разберете дали трябва да удържате държавни и местни данъци върху доходите от заплатите на служителите, ще трябва да се консултирате с вашия щат.
Данък FICA
Данъкът FICA (Федерален закон за осигурителните вноски) включва два вида данъци: данъци за социално осигуряване и Medicare. Както работодателят, така и служителят допринасят за данък FICA еднакво. Това означава, че ще удържате определен процент от заплатите на вашия служител и ще внасяте съответстващ процент.
Всяка година данъчната ставка на FICA подлежи на промяна. В момента данъчната ставка на социалното осигуряване е 6,2 процента от брутната заплата на всеки служител. Облагат се само заплати до $127 200. Ставката на Medicare в момента е 1,45 процента (върху всички заплати) от брутната заплата на всеки служител. Не забравяйте, че вие също трябва да платите 6,2 процента и 1,45 процента от брутната заплата на служителя към частта на работодателя! Освен това трябва да удържите допълнителен данък Medicare от 0,9 процента за заплати на служителите над $200 000 ($125 000, ако женените подават отделни документи или $250 000, ако женените подават съвместно). Няма съответствие на работодател за допълнителен данък Medicare.
Данъци само за работодателя
Ако имате служители, вие също трябва да платите федерален данък за безработица (FUTA) и щатски данък за безработица (SUTA). Но няма да удържате тези данъци от заплатите на служителите.
Вашият щат ще ви уведоми вашата данъчна ставка SUTA. Данъчната ставка на FUTA е процент от заплатите на вашия служител до определена сума. Повечето работодатели плащат 0,6 процента от първите 7000 долара, изплатени на всеки служител на година, освен ако не живеят в състояние на намаление на кредита.
След удържане на данъци, какво правите с тях?
Ако имате главоболие до този момент, не сте сами. Справянето с данъците върху заетостта може да бъде трудно. Но не се страхувайте – почти сте готови с разбирането на основите за това как да се справяте с данъците върху заетостта!
График на депозиране
След удържане на данъци, трябва да ги подадете и преведете на държавните данъчни агенции. Трябва да следвате график за депозиране, определен от IRS, за да разберете колко често плащате данъци.
За федерални данъци върху доходите и FICA следвайте полуседмичен или месечен график за депозити. Вашият график зависи от общото ви данъчно задължение, отчетено във формуляр 941 по време на ретроспективен период от четири тримесечия. Трябва да депозирате месечно, ако сте отчели $50 000 или по-малко данъци през периода на преглед. Ако сте докладвали повече от $50 000 данъци, трябва да депозирате на всеки шест месеца. Вижте инструкциите за формуляр 941 за повече подробности.
Депозирайте FUTA данъци на тримесечна база. Крайните срокове за тримесечието са 30 април, 31 юли, 31 октомври и 31 януари.
Отчитане на данъци
Трябва също да докладвате данъци върху държавни формуляри. Отчитайте федералния данък върху доходите и данъка FICA (данъци за социално осигуряване и здравно осигуряване) всяко тримесечие във формуляр 941. Вие също така ще докладвате данък FUTA във формуляр 940, който се дължи до 1 януари всяка година.
За щатски и местни данъци върху доходите и данък SUTA ще трябва да получите информацията от вашия щат. Вижте публикацията 15 на IRS за повече информация относно депозирането и отчитането на данъци.
Въпроси, коментари, притеснения?
Преди да можете да наемете служители, трябва да поставите работа в процеса на настройка на заплатите. И когато имате служители, не забравяйте да удържате, докладвате и превеждате данъци. За да рационализирате заплатите, винаги можете да помислите за инвестиране в софтуер за заплати, който отговаря на вашите бизнес нужди. Някои софтуерни системи за заплати удържат, депозират и подават данъци. Всичко, което правите, е да въведете информацията за удържаните данъци за вашите служители.
Ако имате въпроси, винаги можете да се свържете с местната данъчна агенция. IRS предоставя ресурси и относно данъците върху заетостта:
Може би сте си помислили, че ще бъде трудно да разберете законовите изисквания за наемане на нови служители и водене на заплати. Но вие сте собственик на бизнес! Преминали сте през изцеждането и сте решили да преследвате страстта си. Създаването на ведомост за заплати ще бъде управляемо, стига да имате ясна схема какво да правите.
